Autoriciclaggio

Autoriciclaggio

Redatto da Giovanni Tringali Fonte: Altalex.com

Commette il delitto di autoriciclaggio chiunque, avendo commesso o concorso a commettere un delitto non colposo, impiega, sostituisce, trasferisce, in attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o speculative, il denaro, i beni o le altre utilità provenienti dalla commissione di tale delitto, in modo da ostacolare concretamente l’identificazione della loro provenienza delittuosa (art. 648-ter.1 c.p.)

Premessa

Come è noto, la legge n. 186 del 15 dicembre 2014 ha introdotto, con decorrenza 1° gennaio 2015, il delitto di autoriciclaggio.

La ratio dell’autoriciclaggio, per come è configurata la norma, sembra quella di evitare inquinamenti dell’economia legale e, quindi, di sanzionare l’autore del delitto presupposto che autoricicli i proventi del delitto precedentemente commesso.

Non è infrequente che le risorse, illecitamente ottenute, vengano investite in attività economiche lecite per produrre “frutti ulteriori” che, tuttavia, saranno a monte inquinati dalla derivazione da risorse illecite originarie.

Prima di entrare nel merito circa la particolare predisposizione di taluni reati ad essere presupposto dell’autoriciclaggio (quelli tributari, societari e fallimentari), si è pensato utile fornire una scheda sintetica, pratica, delle caratteristiche del reato de quo.

Secondo la c.d. legge di Gresham, agente di commercio al servizio della monarchia britannica, enunciata nel lontano 1551, “la cattiva moneta in circolazione scaccia quella buona”.

1. La norma

Art. 648-ter.1. c.p. -Autoriciclaggio

1. Si applica la pena della reclusione da due a otto anni e della multa da euro 5.000 a euro 25.000 a chiunque, avendo commesso o concorso a commettere un delitto non colposo, impiega, sostituisce, trasferisce, in attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o speculative, il denaro, i beni o le altre utilità provenienti dalla commissione di tale delitto, in modo da ostacolare concretamente l’identificazione della loro provenienza delittuosa.
2. Si applica la pena della reclusione da uno a quattro anni e della multa da euro 2.500 a euro 12.500 se il denaro, i beni o le altre utilità provengono dalla commissione di un delitto non colposo punito con la reclusione inferiore nel massimo a cinque anni.
3. Si applicano comunque le pene previste dal primo comma se il denaro, i beni o le altre utilità provengono da un delitto commesso con le condizioni o le finalità di cui all’articolo 7 del decreto-legge 13 maggio 1991, n. 152, convertito, con modificazioni, dalla legge 12 luglio 1991, n. 203, e successive modificazioni.
4. Fuori dei casi di cui ai commi precedenti, non sono punibili le condotte per cui il denaro, i beni o le altre utilità vengono destinate alla mera utilizzazione o al godimento personale.
5. La pena è aumentata quando i fatti sono commessi nell’esercizio di un’attività bancaria o finanziaria o di altra attività professionale.
6. La pena è diminuita fino alla metà per chi si sia efficacemente adoperato per evitare che le condotte siano portate a conseguenze ulteriori o per assicurare le prove del reato e l’individuazione dei beni, del denaro e delle altre utilità provenienti dal delitto.
7. Si applica l’ultimo comma dell’articolo 648.

2. Bene giuridico protetto

Ordine pubblico economico e finanziario (in relazione alla libera concorrenza), nonché l’amministrazione della giustizia. Si tratterebbe di reato plurioffensivo.

3. Soggetto attivo

Chiunque abbia commesso, o concorso a commettere, un delitto non colposo. E’ quindi un reato proprio.

4. Elemento soggettivo

Dolo generico consistente nella coscienza e volontà di impiegare, sostituire o trasferire in attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o speculative, il denaro, i beni o le altre utilità provenienti dalla commissione di un delitto non colposo anteriormente commesso.

5. Elemento oggettivo

Posto che la norma sull’autoriciclaggio punisce soltanto quelle attività di impiego, sostituzione o trasferimento di beni od altre utilità commesse dallo stesso autore del delitto presupposto, occorre che queste attività abbiano la caratteristica specifica di essere “idonee” ad ostacolare concretamente l’identificazione della provenienza delittuosa dei suddetti beni o altre utilità. Secondo i giudici, il legislatore ha utilizzato l’avverbio “concretamente” volendo delineare una condotta dotata di particolare capacità dissimulatoria, di conseguenza non sarebbe rilevante una condotta che solamente rallentasse le operazioni di identificazione della provenienza illecita dei beni.

Per attività economica può farsi riferimento a norme di matrice civilistica ossia all’art. 2082 c.c., mentre per attività finanziaria è utile rapportarsi all’art. 106 del D.lgs. 1° settembre 1993, n. 385 (Testo Unico Bancario) disposizioni queste che, sebbene non risolvano del tutto le incertezze, certamente denotano una indubbia valenza orientativa. Si ritiene che l’ulteriore elencazione – attività imprenditoriali e speculative – sia ridondante.

Certamente non costituisce attività finanziaria accreditare somme di denaro illecite su una carta di credito prepagata (cfr. sentenza n. 33074 del 14 luglio 2016).

6. Consumazione

Si tratta di reato a consumazione istantanea. Chiaramente esiste la possibilità che vengano realizzate più condotte di autoriciclaggio relative al medesimo profitto in tempi diversi: in questo caso soltanto alcune di esse integrano la fattispecie di cui all’art. 648-ter.1 c.p. ossia quelle poste in essere dopo l’entrata in vigore della norma.

D’altro canto, se il primo atto di reimpiego è avvenuto dopo il primo gennaio 2015 e si è protratto nel tempo, in varie occasioni, la consumazione dovrebbe coincidere con la data dell’ultimo reinvestimento dotato di capacità ostacolatoria della provenienza illecita (momento che segnerebbe anche la decorrenza della prescrizione).

7. Prescrizione

Segue le norme generali dell’art. 157 c.p., quindi il reato si estingue decorso il tempo corrispondente al massimo della pena edittale stabilita dalla legge.

8. Tentativo

E’ possibile secondo quanto previsto dall’art. 56 c.p..

9. Procedibilità

D’ufficio.

Approfondimenti

10. La differenza con il riciclaggio (art. 648-bis c.p.)

Iniziamo dal mettere a confronto i due testi:…

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